Esența factoringului monetar, dacă abandonați terminologia complexă, este parteneriatul benefic al a două părți, dintre care una este o bancă sau o organizație comercială. O schemă simplă funcționează prin principiu: partenerii încheie un contract, iar banca asigură fluxul de bani în acele cazuri în care profitul direct din tranzacție nu a ajuns încă.
Ce este factoringul?
Factoring este un serviciu simplu care permite relații de afaceri să existe în cadrul legii. Pentru o persoană care nu înțelege complexitatea operațiunilor bancare, această asistență este de neînțeles. Care sunt scopurile factoringului - un simplu, profitabil contract de recuperare a datoriilor pentru debitori include:
- împrumut bancar fără garanții;
- evaluarea solvabilității clienților;
- asigurarea riscurilor asociate cu refuzul cumpărătorului;
- decontare a conturilor de încasat.
Cooperarea pe bază de factoring permite companiilor cu o cifră de afaceri redusă să rămână pe linia de plutire pe o perioadă lungă de timp, ceea ce este necesar pentru o activitate corectă a întregii întreprinderi. Deci, problema asigurării activității unei producții sau a unei firme este rezolvată cu un deficit de fonduri personale ale companiei în sine.
Cum funcționează factoringul?
Esența factoringului constă în munca a trei contractori cu drepturi depline. Secvența fiecăruia este clar definită de termenii contractului:
- Compania (factoring) oferă servicii sau vinde bunuri clienților.
- Compania furnizează documente pentru examinarea băncii care atestă existența unei datorii către debitori.
- Banca plătește majoritatea datoriei companiei.
- Banca și compania constituie un contract prin care debitorul returnează banii direct băncii cu dobândă suplimentară acumulată.
O schemă simplă asigură producția sau vânzarea neîntreruptă a bunurilor până când datoria este rambursată integral. Astfel, o companie cu un echilibru financiar personal limitat oferă procesul dezvoltării sale în detrimentul fondurilor care i-au fost acordate pentru dezafectarea temporară de către partea a doua (banca).
Factoring și forfetare - diferențe
Factoring și forfaiting sunt axate pe nevoile cumpărătorilor. Schema, care vă permite să achitați datoriile debitorilor, funcționează fără obligații de gaj. Forfaitingul implică răscumpărarea unei datorii de la un creditor și plata acestuia. Diferența în schemele de atragere a unei terțe persoane constă în faptul că factoringul lasă întreprinderea dreptul de a stinge datoria într-o manieră convenabilă pentru aceasta. Principalele diferențe dintre modalitățile opuse de îndeplinire a obligațiilor datoriei:
- maturitatea datoriei;
- riscurile estimate;
- concesii de la bancă;
- de transmitere.
Momentul în care operațiunea (factorul invers) nu durează mai mult de 180 de zile, dar termenii forfaitingului sunt determinați de ani. Principala caracteristică a factoringului este ponderea datoriei, după plata căreia (aproximativ 60% din suma totală), contul datoriei este înghețat. Rata dobânzii nu crește, dar capacitatea companiei de a se dezvolta este mult mai eficientă și mai stabilă.
Cum diferă factoringul de un împrumut?
Adesea oamenii care nu se confruntă cu factoring înainte, confundă acest tip de finanțare cu împrumuturi. Complet diferite în structura operațiunilor monetare ajută într-adevăr întreprinderea cu datorii, dar o fac într-o manieră total opusă. Diferența dintre factoring și credit:
- Modalități de rambursare a datoriilor . Împrumuturile luate sub responsabilitatea întreprinderii în bancă sunt stinse direct de către împrumutat, însă finanțarea factorilor este formată din creanțe.
- Condiții de rambursare a datoriilor . Relațiile de credit au un termen clar definit și nu depind de creșterea veniturilor companiei. Factoringul în situații diferite depinde de plata amânată în timp real.
- Data plății dobânzii . În cadrul contractului de împrumut, debitorul face suma necesară nu mai târziu de un anumit număr din fiecare lună, dar banii pentru factoring sunt creditați la data plății debitorului.
- Executarea contractului . Pentru a obține un împrumut, o persoană privată sau o persoană are nevoie de documentație, care poate fi foarte dificil de colectat. Factoringul folosește documente mai simple - facturi sau cecuri.
- Interes . Comisionul pentru factoring este pe deplin inclus în prețul de cost, dar nu există dobândă de credit.
- Servicii suplimentare . O bancă care a încheiat un acord de împrumut pentru o întreprindere nu furnizează servicii care nu sunt incluse în pachetul general. Schemele de factoring deschise și închise se extind după cum este necesar.
Fiecare tip separat de împrumut bancar are propriile particularități, avantaje și dezavantaje, dar pentru condițiile care au apărut cu o mare datorie a întreprinderii, factoringul este principala alternativă a împrumuturilor neprofitabile. Obiectivele de factoring sunt evidente - pentru a simplifica problemele monetare ale debitorului, dar fără pierderi pentru creditor (întreprindere financiară).
Factoring - avantajele și dezavantajele
Factoringul modern este o modalitate universală de a face față datoriilor fără a afecta producția actuală. Termenii de rambursare a datoriilor de către bancă pot diferi, iar beneficiile obținute din astfel de tranzacții în numerar nu sunt întotdeauna evidente. Fiecare contract încheiat cu o organizație bancară are avantaje și deficiențe semnificative, care ar trebui să fie cunoscute în avans.
Factoring Beneficii
Avantajele factoringului, la dispoziția fiecărei companii sau a unei persoane înstărite, sunt crearea condițiilor favorabile pentru plata arieratelor. În plus, întreprinderea care a recurs la factoring poate ieși din criză sau probleme de bani. Simplificarea muncii cu debitorii este un alt plus, fără îndoială, de operațiuni similare.
Factoring - contra
Dezavantajele unui serviciu tânăr, dar eficient al băncii includ termenii complexi ai contractului. Tarifele neprofitabile și o rată ridicată a dobânzii literalmente "mănâncă" veniturile întreprinderii din oferta de produse. Dezavantajele factoring-ului sunt în documentația complexă și raportarea către bancă. Operațiunea de rambursare a unui împrumut unui debitor nu implică tranzacții unice, iar numărul minim de plăți ajunge la 10.
Tipuri de factoring și caracteristicile acestora
Tipuri de factoring, care s-au dovedit ca modalități eficiente de a plăti datoriile fixe ale companiei:
- finanțate;
- deschiderea și închiderea factoringului fără finanțare;
- operațiuni de numerar pentru rambursarea datoriilor deschise și închise (factoring regresiv);
- inversarea factoring cu dreptul de recurs și fără ea;
- operațiuni interne și internaționale.
La încheierea unui contract de factoring (factoring deschis și închis), furnizorul bunurilor inferioare băncii (instituției financiare) are dreptul de a primi conturi curente și de a le plăti. Astfel, banca își asumă obligații temporare de a finanța dezvoltarea companiei, percepe un anumit procent din suma viitoare a datoriilor în favoarea sa.